Восстановление НДС по требованию налоговой

Comments

• Цитата: Прошу помочь детально разобраться в следующем вопросе: пришло требование из налоговой "в связи с переходом на усн просим предоставить пояснения ...восстановления в 4 кв. 2015г. ранее принятого к вычету НДС с остаточной стоимости активов (ОС, материалов, товаров), приобрет. ДО перехода на УСН"Что мне надо делать в этом случае? Каковы мои дальнейшие шаги?

  А когда вы перешли на УСН ? Остатки по счетам 01,10,41 на момент перехода у вас были ? Вы вообще налог не восстанавливали ?
• На УСН перешли с 01/01/2016г. Налог не восстанавливали (работаю бухгалтером недавно)
  Остатки по счетам согласно ОСВ за 2015г.:
  1-сч10 - 501 653 (хозпринадлеж, не для продажи)
  2-сч01 - 129 000
  3-сч41 - 2 731 620
• Цитата: На УСН перешли с 01/01/2016г. Налог не восстанавливали (работаю бухгалтером недавно)Остатки по счетам согласно ОСВ за 2015г.:1-сч10 - 501 653 (хозпринадлеж, не для продажи)2-сч01 - 129 0003-сч41 - 2 731 620

  Поэтому такой запрос и получили. Должны были восстановить. (п. 3 ст. 170 НК РФ).  Значит в 4 квартале должны были подать декларацию по НДС с восстановленным налогом (абз. 5 подп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ).
  
  Причем по остаткам на счетах 10,41 налог нужно было восстановить в полной сумме, по остаткам на 01 счете пропорционально остаточной стоимости ( подп. 2 абз.2 п. 3 ст. 170 НК РФ)
  
  Так что восстанавливайте налог, подавайте декларацию и ждите штрафы по ст. 119 НК, 122 НК плюс пени.
• Спасибо.
  То есть сейчас мне надо:
  1-рассчитать налог с этих сумм
  2-подготовить справку-расчет
  3- заполнить декларацию?
  В этом я разобралась)
  А в каких строках декларации указать сумму восстановленного налога?
  Декларацию делать корректировочную за 2015 год?
• Цитата: Спасибо.То есть сейчас мне надо:1-рассчитать налог с этих сумм2-подготовить справку-расчет3- заполнить декларацию?

  Да верно. Обязательно изучите ст. 170 НК РФ. Поставьте руководство в известность о возможных штрафах. И обязательно ответьте на требование  дать пояснения.
• В этом я разобралась)
  
  А в каких строках декларации указать сумму восстановленного налога?
  Декларацию делать корректировочную за 2015 год?
  
  Прошу помочь детально разобраться
  Вопрос: зачем восстанавливать налог с материалов (сч10.09), если материалы-хоз/канц товары не для перепродажи?
  Вопрос: надо ли прикреплять счф?
  и т.п.
• Цитата: Вопрос: зачем восстанавливать налог с материалов (сч10.09), если материалы-хоз/канц товары не для перепродажи?

  НДС нужно восстановить по всем приобретенным активам, которые до перехода на спецрежим не были использованы в операциях, облагаемых этим налогом. ( ст. 170 НК РФ)
  
• В этом я разобралась)
  
  Вопрос: в каких строках декларации указать сумму восстановленного налога?
  Вопрос: Декларацию делать корректировочную за 2015 год?
  Вопрос: надо ли прикреплять счф?
  и т.п. 
  Прошу помочь детально разобраться
  
  Коллеги, может кто-то из вас разбирается в этом вопросе и поможет пошагово объяснить последующие шаги молодому бухгалтеру, впервые столкнувшемуся с данной задачей?
• Цитата: Коллеги, может кто-то из вас разбирается в этом вопросе и поможет пошаг

  По правилам форума это новый вопрос. Боюсь что если я и отвечу, ответ удалят.
• )
  Спасибо за потраченное время
  Будем искать специалиста в другом месте
• Цитата: По правилам форума это новый вопрос. Боюсь что если я и отвечу, ответ удалят.

  ))) задан один и тот же конткретный вопрос
  ответы ваши, увы, обтекаемы
• Цитата: ))) задан один и тот же конткретный вопросответы ваши, увы, обтекаемы

  Да неужели ?
  
  Восстановление НДС по требованию налоговой
  
  Я ответила что нужно восстанавливать налог , нужно подать декларацию т ответить на требование. И расписала все статьи НК. И это обтекаемый ответ?
  
  Вопрос: в каких строках декларации указать сумму восстановленного налога?
  Вопрос: Декларацию делать корректировочную за 2015 год?
  Вопрос: надо ли прикреплять счф?
  
  Это уже совершенно новые вопросы. и мне не хочется нарушать правила форума. Ответы все равно удалят. Было уже такое. И правильно сделают, читаем же условия форума.
  
  Почему бы вместо того чтобы предъявлять мне претензии не задать вопрос в новой теме. Уже б давно разобрались. Можно с этой темы ссылку сделать.
  
  А вы кстати, вместо критики, можете на вопрос ответить.
• Критика - толчок к движению.
  Я ответила, но уже на форуме другого сайта))) 
  Благо их у нас хоть пруд пруди)
  Успехов.
  P.S. И русский подтяните (вы с языком не в ладу, ошибок больно много)
• Добрый день. ГлавБух8888, не надо грубить тем, кто пытается Вам помочь. На нашем форуме это не принято. Если Вы будете себя так вести, участники перестанут отвечать на Ваши вопросы. А эксперты не обязаны отвечать тем, кто проявляет неуважение к собеседнику. Это предусмотрено правилами форума.
• Цитата: Критика - толчок к движению.Я ответила, но уже на форуме другого сайта)))Благо их у нас хоть пруд пруди)Успехов.P.S.И русский подтяните (вы с языком не в ладу, ошибок больно много)

  Странно. Не заметила. Пишу от себя , а не копирую с сайтов. И вам удачи. У вас пруд пруди, а мы здесь уважаем условия форума.